Factuurfraude
Factuurfraude is het opzettelijk versturen van valse of misleidende facturen om betaling te verkrijgen zonder dat daar een daadwerkelijke levering of dienst tegenover staat.
Factuurfraude, ook wel factuurzwendel genoemd, betreft het crimineel versturen van nagemaakte of gewijzigde facturen met als doel onterechte betaling te ontvangen. De dader gebruikt vaak valse bankgegevens of aangepaste bedragen om geld over te laten maken zonder dat goederen of diensten zijn geleverd.
Dit delict is relevant omdat het bedrijven en instellingen grote financiële schade kan berokkenen en moeilijk te detecteren is, vooral bij geautomatiseerde betaalprocessen. In Nederland valt factuurfraude onder oplichting (artikel 326 Wetboek van Strafrecht) en kan het ook leiden tot vervolging wegens valsheid in geschrifte.
In de praktijk komt factuurfraude veel voor via e-mail of post, waarbij criminelen facturen van bekende leveranciers imiteren. Bedrijven worden geadviseerd facturen altijd te verifiëren bij de echte leverancier voordat betaling plaatsvindt.
“De financiële administratie ontdekte de factuurfraude pas nadat de betaling al was gedaan aan een onbekend rekeningnummer.”
Gerelateerde termen
Heeft u juridisch advies nodig?
Plan een gratis adviesgesprek met een van onze specialisten